マイナンバー、マイナス金利で「タンス預金」が人気、そのメリットとリスクは？

銀行などの金融機関ではなく、現金を自宅で管理する「タンス預金」に注目が集まっている。

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報道によると、昨年秋、マイナンバー制度がはじまったころから売れ始め、前年の2倍の勢いで家庭用金庫が売れているホームセンターもあるという。

背景には、マイナンバーを通じて、政府に資産を知られるのではないかといった不安があるという。また、マイナス金利の導入によって、さらに銀行金利が下がり、手数料のことなどを考えると、「自宅で保管した方が得」と考える人が増えたことも影響しているとされている。

なぜ、マイナンバーやマイナス金利の導入で「タンス預金」が増えるのか。資産の管理方法としてどう評価できるのか。資産税の問題に詳しい松永容明税理士に聞いた。

●「タンス預金」はなぜ増えたのか？

「『タンス預金』のメリット・デメリットを考える前に、まず、なぜタンス預金に注目を集まっているのかを考えてみましょう。すでに指摘されているように、その原因としては『マイナス金利』と『マイナンバー制度』が導入されたことがあげられます」

松永税理士はこのように述べる。

「マイナス金利とは、ざっくり言えば、日銀が民間銀行からお金を預かるときに、利息を払うのではなく、お金の保管料を徴収するということです。

銀行が私たちから預金をしてもらう時に、マイナス金利を設定すると、だれもお金を預けてくれなくなるので、そのようなことはしませんが、マイナス金利の導入によって、これまでも低かった預金金利はさらに下がり、限りなくゼロに近い金利になっています。

私たちが、銀行にお金を預ける理由は、主に（1）金利収入、（2）公共料金等を支払い忘れ防止、（3）泥棒や自然災害から資産を守ることです。マイナス金利の導入によって、このうち（1）の期待は、ほぼゼロになったといえるでしょう。

また、2018年から銀行口座、証券口座にマイナンバーが付与されることになっています。これによって、税務署に財産を把握されてしまうことになります。たとえば、遠隔地に預金口座を作っても、簡単に税務署に預金額を把握されることになるでしょう」

●盗難、火事、自然災害による「逸失リスク」がある

「『タンス預金』によって、税務署からプライバシーを守れるといったメリットはあるでしょう。しかし、一方で、盗難、火事、津波等の自然災害によって財産を失ってしまうリスクがあります。あと、当たり前ですが、資産が増えることもありません。

それでは、税務署からプライバシーを守れて、なおかつ、盗難、自然災害等から財産を守れる手段はあるのでしょうか？

それは、マイナンバーとの『ひも付き』がないこと、取引の相手方が信用できる者であること、あるいは現金、金などの現物資産に転換する。そして、万が一の時に、すぐに現金に換金できるものはなにかということです。

思いつくままに述べると、海外金融・不動産投資、REIT（不動産投資信託、ただし、国内ものは証券会社経由なのでダメです）、金投資、銀行の貸金庫等などです。

4月1日の『ウォール・ストリート・ジャーナル』は、アメリカでの預金監視強化の動きに対して、『米政府が最も目を光らせておきたい個人や団体などと共に、罪のない人までも金融システムから追い出されている。これは米政府も予測しなかったこと』と書いています。日本でもその懸念が妥当しそうです」

松永税理士はこのように述べていた。

【取材協力税理士】

松永 容明（まつなが・ひろあき）税理士

東京国税局出身、トーマツ税理士法人、UBS信託銀行を経て、独立。慶応大学、筑波大学院、豪州BOND大学MBA、国際税務・資産税に特化。

事務所名   ：松永容明税理士事務所

URL：http://www.bantohd.jp/

（弁護士ドットコムニュース）